税理士・会計事務所でAIを活用する場面｜資料整理・試算表の下準備・顧問先説明から
記帳代行や決算対応など、繰り返し発生する事務作業を多く抱える税理士・会計事務所でAIを活用しやすい業務を整理しました。申告書類そのものではなく、その手前の準備作業から検討する考え方を紹介します。
税理士事務所や会計事務所では、日々の記帳確認、試算表の作成、決算・申告に向けた資料集めなど、期限が決まった定型作業を数多く抱えています。繁忙期になるほどこうした周辺作業が積み重なり、顧問先ごとの相談対応や数字の読み解きといった、本来注力すべき業務に割ける時間が削られがちです。ここでは、AIを任せやすい業務と、有資格者の判断を必ず挟むべき業務の境目を整理します。
AIを任せやすい業務
- 顧問先への資料提出依頼の文面作成：必要書類の一覧や提出期限をまとめた案内文の下書き
- 領収書・請求書の内容整理：入力前の仕分け・分類作業のたたき台づくり
- 試算表・月次資料の説明メモ作成：前月との差分や気になる科目を言葉で整理する下準備
- 顧問先とのやり取りの要約：面談やメールでのやり取りを整理し、確認事項の抜けを防ぐ
- よくある税務相談への一次回答案：制度の一般的な説明にとどまる範囲の回答下書き
いずれも「申告・決算そのものの確定」ではなく、「そこにたどり着くまでの準備作業」である点が共通しています。AIは資料整理や文章の下書きで負担を減らしやすく、数字の最終確認や税務判断は必ず有資格者が行う形にします。
慎重に扱うべき業務
| 業務 | 注意点 |
|---|---|
| 申告書・決算書の最終内容 | AIの出力を根拠にせず、有資格者が個別の事情を踏まえて確定する |
| 顧問先の売上・給与など機密情報を含む資料 | 入力してよい情報の範囲を先に事務所内で決めてから使う |
| 個別の税務判断・節税提案 | 一般的な情報の整理までとし、判断そのものはAIに委ねない |
| 顧問先への正式回答 | AIの出力はたたき台にとどめ、送付前に必ず内容を確認する |
顧問先の資産状況や取引内容など、扱いに注意が必要な情報を日常的に取り扱う業種でもあります。どの情報までなら入力してよいかを、口頭ではなく文書として事務所内に残しておくと、担当者ごとの判断のばらつきを防げます。
導入するときの順番
- ステップ1：繁忙期に時間を取られている作業を1つ選ぶ（例：資料提出依頼の文面作成）
- ステップ2：その作業に普段かかっている時間を記録しておく
- ステップ3：AIを使った場合の時間と質を比べる
- ステップ4：効果が確認できた作業から、対象を少しずつ広げる
扱う書類の種類が多い事務所ほど、一度にすべてを変えようとせず、効果が見えた工程から段階的に広げるほうが、所内の負担が小さく済みます。
株式会社スリーラボでは、税理士・会計事務所からのご相談についても、生成AIの導入支援と、入力してよい情報の線引きを含む所内利用ルールづくりの範囲でお受けしています。税務判断そのものを代替するのではなく、その手前にある準備作業の負担を減らすことを目的にしています。詳しい内容はできることのページにまとめています。
まとめ
税理士・会計事務所では、資料整理・文面作成・やり取りの要約など、申告や決算にたどり着くまでの準備作業でAIを活用しやすい場面が多くあります。一方で、申告内容の確定や税務判断そのものは必ず有資格者が行うという境目を、事務所内で先に決めておくことが重要です。まずは1つの作業から試し、効果を確認しながら対象を広げていく進め方が、無理のない導入につながります。ご相談はお問い合わせから承っています。