会計事務所・法律事務所でAIを活用する場面｜書類のたたき台づくりから調査補助まで
会計事務所・法律事務所など、専門知識を扱う士業の現場でAIを活用しやすい業務を整理しました。書類のたたき台づくりや調査の下準備など、事務負担になりやすい工程から検討する考え方を紹介します。
会計事務所や法律事務所は、専門知識に基づく最終判断が求められる一方で、その判断にたどり着くまでに資料の読み込みや書類作成といった事務負担も多く発生します。繁忙期には、こうした周辺業務が積み重なることで、本来注力すべき専門的な検討に十分な時間を割けなくなる場面も少なくありません。ここでは、士業の現場でAIを活用しやすい場面と、必ず人が担うべき境目を整理します。
AIを活用しやすい業務
- 顧問先・依頼者への説明資料のたたき台作成：制度や手続きの一般的な流れを分かりやすくまとめる下書き
- 議事録・打ち合わせメモの整理：面談内容や確認事項を要約し、対応漏れを防ぐ
- 調査の下準備：関連する論点や確認すべき項目の洗い出し（最終判断の材料集めまで）
- 定型文書のひな形作成：案件ごとに変わる部分と変わらない部分を整理したたたき台
- 問い合わせ対応の一次回答案：よくある質問に対する回答の下書き
これらに共通するのは、「最終的な判断」ではなく「判断の前段階にある準備作業」である点です。AIは資料整理やたたき台づくりの工程で負担を減らしやすく、専門的な結論や法的な最終判断は必ず有資格者が行う形にします。
慎重に扱うべき業務
| 業務 | 注意点 |
|---|---|
| 税務・法務上の最終判断 | AIの出力を根拠にせず、有資格者が個別の事情を踏まえて判断する |
| 依頼者の個人情報・機密情報を含む資料 | 入力してよい情報の範囲を先に決めてから使う |
| 契約書・申告書など提出書類そのものの作成 | AIの出力はたたき台にとどめ、必ず内容を確認してから使う |
| 個別事案に関する法令解釈 | 一般的な情報の整理までとし、解釈そのものはAIに委ねない |
士業の現場では依頼者の資産・家族関係・経営状況など、扱いに注意が必要な情報が多く含まれます。どこまでAIに入力してよいかの線引きを、導入前に事務所内で決めておくことが重要です。所内で担当者ごとに判断がばらつかないよう、線引きの内容は口頭ではなく文書として残しておくと、後から見直しやすくなります。
小さく始める進め方
- まず1つの業務（例：面談メモの要約）を選ぶ
- その業務にかかっていた時間を記録しておく
- AIを使った場合との差を比較する
- 効果が確認できた業務から、対象を広げる
専門性の高い業種ほど、対象業務を一度に広げるより、効果が見えた工程から段階的に広げるほうが、事務所内の負担が小さく済みます。
株式会社スリーラボでは、会計事務所・法律事務所からのご相談についても、生成AIの導入支援（AI ACTIVATION）と、入力してよい情報の線引きを含む社内利用ルールづくりの範囲でお受けしています。専門的な判断そのものを代替するのではなく、その手前にある準備作業の負担を減らすことを目的にしています。詳しい内容は事業内容のページにまとめています。
まとめ
会計事務所・法律事務所では、説明資料や議事録の整理、調査の下準備など、判断の前段階にある業務からAIを活用しやすい傾向があります。一方で、税務・法務上の最終判断や提出書類の作成は、必ず有資格者の確認を経る形にします。まずは1つの業務で試し、効果を確認してから対象を広げる進め方が現実的です。ご相談はお問い合わせページから承っています。